免费工具 · 社安金计税
社安金要交多少税？
你是不是踩在"鱼雷区"？
社安金最多 85% 计入应税收入，不是交 85% 的税。计入多少，取决于你那一年从其他账户拿了多少钱。输入你的数字看看。
收入超出了本工具核对过的税率档范围（2026 年夫妻合报应税收入 $403,550、单身 $201,775 以内）。这么高的收入，社安金基本已按 85% 计入，联邦税请用报税软件或找专业人士算。
其他收入每多 1 块钱，联邦税多交几毛
实际边际税率税率档
实线高出虚线的那一段就是"鱼雷区"：多 1 块收入，还会多拖 0.5 或 0.85 块社安金进应税收入。社安金计满 85% 以后，两条线重合。
计算规则
- 暂定收入 = 社安金以外的应税收入 + 免税市政债利息 + 社安金的一半。
- 夫妻合报：暂定收入 $32,000 以下社安金不计税；$32,000–$44,000 之间最多 50% 计入；超过 $44,000 最多 85% 计入。单身对应 $25,000 和 $34,000。这四个数字从 1983、1993 年定下后没有随通胀调整过。
- 夫妻分开报、且当年和配偶同住过的，门槛是 $0，社安金几乎一定按 85% 计入。本工具不算这种情况。
- 扣除：2026 年标准扣除夫妻 $32,200、单身 $16,100；65 岁附加已婚每人 $1,650、未婚 $2,050；老年人增强扣除每位 65 岁以上 $6,000（2025–2028 年），MAGI 超过夫妻 $150,000 / 单身 $75,000 的部分，每人各按 6% 递减（夫妻都满 65 岁时合计相当于 12%）。
- 假设其他收入都是普通收入、用标准扣除。合格股息和长期资本利得按优惠税率，本工具不单独处理；只算联邦税，不算州税。
能做什么
- 用 Roth 的钱。合格的 Roth 提领不进暂定收入，不会把社安金拖进应税收入。
- 在年份之间重新安排提领。最贵的位置往往是"小心一点、少取一点"的中间地带。总额一样，分法不同，税可能差上千。
- 领取年龄本身就是税务决策。推迟领社安金，空出几年低收入，可以用零税空间或 Roth 转换把 IRA 的钱搬出来。算算几岁领
第 02 期讲得更细：社安金要交税吗？85% 是什么意思，三对夫妻算给你看（视频）。
来源：IRS Publication 915、26 U.S.C. §86、IRS Rev. Proc. 2025-32、IRS 老年人增强扣除说明，核对日期 2026-10-04。这是按公开规则做的估算，不是报税结果；本工具是一般性教育信息，不构成税务、法律或投资建议。你输入的数字只在你自己的浏览器里计算，不会发送给任何人。