免费工具 · RMD
RMD 几岁开始？
每年要取多少？
传统 IRA、401(k) 这些税前账户，到了年纪国税局要求每年至少取出一部分，取出来的钱要交税。看看你什么时候开始、要取多少，以及这个数字以后会怎么涨。
以后每年至少要取多少
每年明细
| 年份 | 年底年龄 | 上年底余额 | 系数 | RMD |
|---|
RMD 的几条规则
- 几岁开始：1951–1959 年出生 73 岁；1960 年及以后出生 75 岁。
- 第一次可以拖到次年 4 月 1 日，但那一年要取两次（第一年的和当年的），收入集中在一年，税可能更高。
- 漏取的罚款：少取部分的 25%；两年内补取、并按规定申报，可降到 10%。
- 多个账户：几个 IRA 分别算出 RMD，合计后可以从任意一个 IRA 里取；401(k) 每个计划各取各的。
- 还在工作的：不是公司 5% 以上股东的，当前雇主的 401(k) 可以等到退休那年再开始取；IRA 不适用。
- RMD 不能转 Roth，也不能再存回退休账户。同一年想做 Roth 转换，要先取够当年的 RMD。
- 配偶比你小 10 岁以上、且是唯一受益人的，用另一张寿命表（表 II），RMD 会更小，本工具没算这种情况。
- QCD：70 岁半起，从 IRA 直接捐给慈善机构，2026 年每人最多 $111,000，可以抵当年的 RMD，而且不计入 AGI。
- 子女继承：多数非配偶受益人要在 10 年内取完；原账户人已经开始 RMD 的，子女第 1–9 年每年也要取。
第 12 期视频讲得更细：RMD：到了年纪必须取的钱，怎么取最省税。
计算方法和来源
- 当年 RMD = 上一年 12 月 31 日余额 ÷ 当年年底年龄在寿命表上的系数（73 岁 26.5，相当于 3.77%；85 岁 16.0，相当于 6.25%）。
- 推算以后几年：余额每年按你选的增长率增长，再减去当年的 RMD，不计其他提领和存入。这只是示意。
来源：IRS Publication 590-B 附录 B 表 III（Uniform Lifetime Table）、IRS RMD FAQs、SECURE 2.0，核对日期 2026-10-04。本工具是一般性教育信息，不构成税务、法律或投资建议；实际 RMD 以账户托管机构和 IRS 规定为准。你输入的数字只在你自己的浏览器里计算，不会发送给任何人。